Educazione finanziaria per le imprese

La Centrale dei Rischi della Banca d’Italia è una fonte informativa importante per comprendere come si presenta l’impresa nei confronti del sistema bancario e finanziario (la cosiddetta analisi andamentale).

Le informazioni contenute nella Centrale dei Rischi vengono utilizzate dagli intermediari nell’ambito delle proprie valutazioni del merito creditizio. Conoscere la propria posizione e monitorarne l’evoluzione aiuta l’impresa a prevenire situazioni di tensione e a gestire in modo più consapevole gli affidamenti.

Che cos’è la Centrale dei Rischi?

La Centrale dei Rischi è un sistema informativo gestito dalla Banca d’Italia che raccoglie informazioni sui crediti e sulle garanzie segnalati mensilmente dagli intermediari partecipanti, secondo le soglie e le regole previste dalla disciplina applicabile.

La segnalazione da parte degli intermediari delle posizioni relative ai propri clienti è obbligatoria quando l’esposizione complessiva del cliente verso il singolo intermediario è pari o superiore a 30.000 euro, se i finanziamenti / affidamenti complessivi di un intermediario rispetto ad un’impresa o ad una persona fisica cliente non supera tale soglia non verranno segnalati nella CR.

Le informazioni permettono di ricostruire una parte significativa dell’esposizione dell’impresa verso banche e altri intermediari segnalanti.

La Centrale dei Rischi non è un giudizio di affidabilità né un semplice elenco dei debiti: è uno strumento informativo che, interpretato correttamente, contribuisce a comprendere l’utilizzo del credito e l’andamento dei rapporti bancari ed ha un ruolo significativo nella determinazione del merito creditizio dell’impresa (influisce infatti in maniera importante sul rating attribuito all’impresa).

Quali informazioni è importante controllare?

Nell’analisi della Centrale dei Rischi è utile prestare attenzione ad alcuni elementi:

• rapporto tra utilizzato e accordato operativo: consentono di confrontare gli affidamenti concessi con gli importi effettivamente utilizzati e di valutare il livello di assorbimento delle linee disponibili;
• sconfinamenti e tensioni finanziarie: il loro verificarsi, soprattutto se ricorrente, può segnalare difficoltà nella gestione della liquidità e rappresentare un elemento di attenzione per gli intermediari;
• eventuali contestazioni: posizioni scadute e sconfinanti per più di 90 giorni, inadempienze probabili, sofferenze o altre contestazioni;
• eventuali crediti scaduti impagati in rapporto con i pagati (gli insoluti dei clienti dell’impresa);
• elasticità di cassa dei fidi a revoca: l’elasticità di cassa presuppone, per sua natura, che il saldo del conto corrente continui a oscillare (o fluttuare).

Altri elementi che emergono dalla centrale dei rischi è:

• la distribuzione dell’esposizione tra banche che può aiutare a comprendere come sono ripartiti gli affidamenti e le esposizioni finanziarie;
• l’evoluzione nel tempo, infatti, analizzare più mesi consente di individuare variazioni significative, utilizzi persistentemente elevati o altri andamenti che meritano approfondimento;
• eventuali anomalie: è importante controllare la correttezza dei dati e, quando necessario, rivolgersi all’intermediario segnalante per gli approfondimenti o le rettifiche relative ad errori di segnalazione.

I dati devono essere interpretati considerando la struttura finanziaria dell’impresa, la stagionalità dell’attività e le caratteristiche delle linee di credito. Un utilizzo elevato non rappresenta necessariamente un problema in sé, ma diventa un elemento da approfondire quando è persistente o non coerente con i fabbisogni aziendali.

Perché la Centrale dei Rischi incide sul rating?

Le banche non valutano l’impresa soltanto sulla base del bilancio. Anche il comportamento (cosiddetto andamentale) tenuto nei rapporti creditizi può incidere sulla valutazione del rischio.

Un’impresa può presentare buoni risultati economici ma evidenziare tensioni nell’utilizzo degli affidamenti; viceversa, una gestione ordinata delle linee di credito può contribuire positivamente alla valutazione complessiva e migliorare il rating dell’impresa anche in presenza di dati di bilancio non esaltanti.

Per questo motivo la Centrale dei Rischi dovrebbe essere controllata periodicamente, non soltanto quando si richiede un nuovo finanziamento. Il monitoraggio permette di individuare per tempo eventuali criticità e di affrontarle prima che possano compromettere il rapporto con gli intermediari.

È inoltre importante ricordare che la Centrale dei Rischi della Banca d’Italia non coincide con tutte le informazioni che una banca può utilizzare, infatti, gli intermediari possono consultare, nel rispetto delle regole applicabili, anche altre fonti informative (come le banche dati private) e i propri dati interni.

Bancopass: analizzare automaticamente la Centrale dei Rischi

Bancopass, il servizio gratuito di Confindustria Ancona per le imprese associate, consente di analizzare la Centrale dei Rischi caricandola direttamente nel portale dopo averla ricevuta su richiesta dalla banca d’Italia.

Lo strumento elabora le informazioni disponibili e mette in evidenza gli elementi che meritano maggiore attenzione, facilitando la lettura dell’esposizione bancaria, dell’utilizzo degli affidamenti e degli eventuali aspetti che possono incidere negativamente sul profilo di rischio dell’impresa.

L’analisi aiuta anche a comprendere quali informazioni della Centrale dei Rischi possono avere maggiore rilevanza nella valutazione del rating, permettendo di affiancare alla lettura del bilancio una verifica più approfondita del comportamento bancario.

I risultati possono essere consultati direttamente a video e scaricati in formato PDF. L’impresa può così archiviare la documentazione, utilizzarla per il proprio monitoraggio e trasmetterla alla banca per approfondire la propria posizione creditizia.

Bancopass consente di passare dalla semplice consultazione dei dati a un’analisi più immediata degli elementi rilevanti per la gestione dei rapporti bancari.

Per chi non lo avesse ancora fatto il servizio Bancopass è attivabile compilando il form online che potete trovare nel seguente link: https://www.assolombarda.it/bancopass/contatti/confindustria-ancona